거래처 말만 믿고 있다가 가산세 낼 수 있습니다. 스마트폰으로 10초 만에 진짜 발급되었는지 확인하는 법을 알려드립니다. “거래처에서 분명 세금계산서 보냈다고 했는데, 홈택스에서 조회가 안 돼요!” 부가세 신고 기간이 되면 가장 많이 발생하는 문제입니다. 거래처는 발급했다고 하는데 내 홈택스에는 안 뜨고, 확인하려고 PC를 켜려니 외근 중이라 불가능하고, 답답한 상황이 반복됩니다.
세금계산서 조회가 안 되는 이유는 크게 3가지입니다. 조회 기간을 잘못 설정했거나, 주민번호 수취분을 확인하지 않았거나, 아예 발급되지 않았거나. 하지만 당황하지 마세요. 손택스 앱만 있으면 10초 만에 확인 가능하고, PC가 없어도 해결할 수 있습니다.
지금부터 전자세금계산서 조회가 안 될 때 원인별 해결 방법을 완벽하게 정리해드립니다. 손택스 앱 사용법, 주민번호 수취분 조회, 비회원 발급사실 확인까지 모든 것을 알려드립니다.
“분명 보냈다는데 왜 없지?” 조회 누락의 3가지 원인
전자세금계산서가 조회되지 않는 이유는 크게 3가지로 나뉩니다. 실제로 발급되지 않은 경우는 드물고, 대부분 조회 방법이 잘못된 경우입니다.
원인 1: 조회 기간 설정 오류 (작성일자 vs 전송일자)
가장 흔한 원인입니다. 거래처가 12월 15일에 거래했지만 12월 25일에 세금계산서를 발급했다면, 작성일자는 12월 15일, 전송일자는 12월 25일입니다. 홈택스나 손택스에서 12월 15일~12월 20일로 조회하면 안 뜹니다.
해결 방법: 조회 기간을 전송일자 기준으로 넓게 설정하거나, 월별 조회로 해당 월 전체를 조회하세요.
원인 2: 주민등록번호 수취분 조회 누락
사업자등록 전에 거래가 발생해서 주민등록번호로 세금계산서를 받은 경우, 일반 매입 세금계산서 목록에서는 조회되지 않습니다. 주민번호 수취분 조회 메뉴에서만 확인 가능합니다.
해결 방법: 홈택스 또는 손택스에서 “주민번호 수취분 조회” 메뉴를 이용하세요.
원인 3: 실제로 발급되지 않음 (거래처 착오 또는 허위)
거래처가 발급했다고 착각했거나, 발급 중 오류가 발생했거나, 최악의 경우 허위로 말한 경우입니다. 이 경우 발급사실 조회를 통해 진짜 발급 여부를 확인해야 합니다.
⚠️ 주의: 세금계산서가 발급되지 않았는데 거래처만 믿고 부가세 신고를 하면 매입세액 공제 불가 및 가산세가 부과될 수 있습니다. 반드시 본인이 직접 확인하세요.
해결책 1: 조회 기간 설정(작성일자 vs 발급일자) 다시 보기
홈택스와 손택스 모두 조회 기간 설정이 가장 중요합니다. 작성일자와 전송일자를 구분하여 조회해야 누락 없이 확인할 수 있습니다.
작성일자 vs 전송일자, 뭐가 다른가요?
작성일자: 세금계산서에 기재된 거래 발생일 (공급 날짜). 실제로 물건을 팔거나 서비스를 제공한 날짜.
전송일자: 세금계산서를 국세청에 전송한 날짜 (발급일). 홈택스나 ASP(세금계산서 발급 대행 업체)를 통해 발급한 날짜.
예시: 12월 15일에 물건을 팔았지만, 세금계산서는 12월 25일에 발급했다면
- 작성일자: 12월 15일
- 전송일자: 12월 25일
홈택스나 손택스에서 작성일자 기준으로 12월 1일~12월 20일로 조회하면 안 뜹니다. 전송일자 기준으로 12월 25일이 포함된 기간으로 조회해야 합니다.
권장 조회 방법
부가세 신고용: 작성일자 기준으로 조회 (해당 과세기간 1~6월, 7~12월)
거래 확인용: 전송일자 기준으로 조회 (최근 발급 건 확인)
누락 확인용: 월별 조회 (해당 월 전체 조회)
해결책 2: ‘주민등록번호 수취분’ 조회 메뉴 확인하기
사업자등록 전에 거래가 발생해서 주민등록번호로 세금계산서를 받은 경우, 일반 매입 세금계산서 목록에서는 조회되지 않습니다. 주민번호 수취분 조회 메뉴를 사용해야 합니다.
사업자등록 전 주민번호로 받은 경우 확인법
홈택스에서 주민번호 수취분 조회
메뉴 경로: 홈택스 로그인 → 조회/발급 → 전자(세금)계산서 → 목록조회 → 주민번호 수취분 조회
STEP 1: 홈택스 로그인 (공동인증서 또는 간편인증)
STEP 2: “조회/발급” → “전자(세금)계산서” → “목록조회” → “주민번호 수취분 조회” 클릭
STEP 3: 조회 기간 설정 (작성일자 또는 전송일자 기준)
STEP 4: “조회하기” 버튼 클릭
STEP 5: 주민번호로 발급받은 세금계산서 목록 확인
손택스 앱에서 주민번호 수취분 조회
메뉴 경로: 손택스 앱 실행 → 전체메뉴(≡) → 전자(세금)계산서, 현금영수증, 신용카드 → 전자(세금)계산서 조회 → 주민번호 수취분 조회
STEP 1: 손택스 앱 실행 및 로그인 (지문 인증 또는 간편 인증)
STEP 2: 화면 우측 상단 전체메뉴(≡) 터치
STEP 3: “전자(세금)계산서, 현금영수증, 신용카드” 터치
STEP 4: “전자(세금)계산서 조회” 터치
STEP 5: “주민번호 수취분 조회” 터치
STEP 6: 조회 기간 설정 후 “조회” 버튼 터치
주민번호 수취분도 부가세 공제되나요?
네, 가능합니다. 사업자등록 전에 주민번호로 받은 세금계산서도 사업자등록 후 부가세 신고 시 매입세액공제를 받을 수 있습니다. 단, 과세기간 종료 후 20일 이내에 사업자등록을 신청해야 합니다.
예시: 2025년 1~6월에 주민번호로 세금계산서를 받고, 2025년 7월 20일까지 사업자등록을 신청하면 1~6월분도 매입세액공제 가능.
주의: 과세기간 종료 후 20일이 지나면 매입세액공제가 불가능하므로, 빨리 사업자등록을 하세요.
해결책 3: PC가 없다면? ‘손택스’ 앱으로 10초 만에 확인
외근 중이거나 집에 PC가 없다면 손택스 앱을 사용하세요. 홈택스의 모든 기능을 스마트폰에서 이용할 수 있으며, 지문 인증과 간편 인증으로 로그인이 매우 빠릅니다.
손택스 앱 설치 및 로그인
안드로이드 폰 사용자는 구글 플레이스토어에서 국세청 손택스를 설치하세요. 손택스는 국세청 공식 모바일 앱으로, 홈택스의 모든 기능을 스마트폰에서 이용할 수 있습니다.
아이폰 사용자는 앱스토어에서 손택스 앱을 다운로드하여 이용할 수 있습니다. iOS 버전도 안드로이드와 동일한 기능을 제공하며, Face ID 또는 Touch ID를 통한 간편 로그인이 가능합니다.
STEP 1: 손택스 앱 설치
- 구글 플레이스토어 (안드로이드) 또는 앱스토어 (iOS)에서 “손택스” 검색
- 국세청 손택스 앱 설치 (무료)
STEP 2: 최초 로그인 및 간편 인증 설정
- 손택스 앱 실행
- 최초 로그인 시 공동인증서 또는 간편인증 (카카오, PASS, 네이버 등) 선택
- 로그인 후 지문 인증 또는 Face ID 등록 (선택 사항이지만 강력 권장)
팁: 손택스 앱의 지문 인증/간편 인증 기능을 활용하면 매번 인증서를 불러올 필요 없이 지문이나 얼굴로 1초 만에 로그인 가능합니다. 외근이 잦은 영업 담당자나 사장님께 강력 추천합니다.
손택스에서 전자세금계산서 조회하기
메뉴 경로: 손택스 앱 실행 → 전체메뉴(≡) → 전자(세금)계산서, 현금영수증, 신용카드 → 전자(세금)계산서 조회 → 발급 목록조회
STEP 1: 손택스 앱 실행 및 로그인 (지문 인증으로 1초 컷)
STEP 2: 화면 우측 상단 전체메뉴(≡) 아이콘 터치
STEP 3: “전자(세금)계산서, 현금영수증, 신용카드” 메뉴 터치
STEP 4: “전자(세금)계산서 조회” 터치
STEP 5: “발급 목록조회” 터치
STEP 6: 매출/매입 구분 선택 및 조회 기간 설정
- 매출: 내가 발급한 세금계산서
- 매입: 거래처가 나에게 발급한 세금계산서
STEP 7: “조회” 버튼 터치
STEP 8: 하단에 세금계산서 목록이 표시됨. 각 항목을 터치하면 상세 내역 확인 가능
손택스에서도 엑셀 다운로드가 되나요?
안타깝게도 손택스 앱에서는 엑셀 다운로드 기능이 제한적입니다. 조회는 가능하지만, 대량 엑셀 다운로드나 일괄 출력은 PC 홈택스 이용을 권장합니다. 손택스는 급하게 확인할 때 사용하고, 정리나 출력은 PC에서 하는 것이 효율적입니다.
로그인도 귀찮다면? ‘전자세금계산서 발급사실 조회’ (승인번호 필요)
홈택스 아이디가 없거나, 공동인증서를 까먹었거나, 로그인이 귀찮다면 비회원 조회를 사용하세요. 승인번호만 있으면 로그인 없이 발급 사실을 확인할 수 있습니다.
전자세금계산서 발급사실 조회 방법
로그인 없이 승인번호만으로 확인하려면 홈택스 ‘전자세금계산서 발급사실 조회’ 메뉴를 이용하세요. 홈택스 메인 화면에서 “조회/발급” → “제3자 발급사실 조회” 또는 “전자세금계산서 발급사실 조회” 메뉴로 이동하세요.
메뉴 경로: 홈택스 메인 화면 → 조회/발급 → 제3자 발급사실 조회 (또는 전자세금계산서 발급사실 조회)
STEP 1: PC 브라우저에서 홈택스(www.hometax.go.kr) 접속 (로그인 불필요)
STEP 2: 상단 메뉴에서 “조회/발급” 클릭
STEP 3: 하위 메뉴에서 “제3자 발급사실 조회” 또는 “전자세금계산서 발급사실 조회” 클릭
STEP 4: 필수 정보 입력
필수 입력 항목
- 공급자 사업자등록번호: 거래처 사업자번호
- 공급받는자 등록번호: 본인 사업자번호 (또는 주민번호)
- 승인번호: 24자리 전자세금계산서 승인번호 (거래처에게 요청)
- 작성일자: 세금계산서 작성일 (거래 발생일)
- 공급가액: 세금계산서에 기재된 공급가액 (세액 제외)
⚠️ 중요: 비회원 조회 시에는 24자리 ‘승인번호’가 반드시 필요합니다. 승인번호는 거래처가 세금계산서를 발급할 때 자동으로 생성되는 고유번호로, 거래처에게 요청하여 받아야 합니다.
STEP 5: 모든 정보 입력 후 “조회” 버튼 클릭
STEP 6: 조회 결과 확인
- 발급사실이 있습니다: 정상 발급됨
- 발급사실이 없습니다: 미발급 또는 정보 불일치
홈택스 아이디가 없어도 조회 되나요?
네, 가능합니다. 전자세금계산서 발급사실 조회 메뉴는 비회원 조회가 가능하므로, 홈택스 아이디나 공동인증서가 없어도 승인번호만 있으면 확인할 수 있습니다. 단, 승인번호는 거래처에게 요청해야 합니다.
자주 묻는 질문
작성일자와 발급일자가 뭔가요?
작성일자는 세금계산서에 기재된 거래 발생일 (공급 날짜)입니다. 실제로 물건을 팔거나 서비스를 제공한 날짜입니다. 전송일자(발급일자)는 세금계산서를 국세청에 전송한 날짜입니다. 홈택스나 세금계산서 발급 프로그램을 통해 발급한 날짜입니다. 예를 들어 12월 15일에 거래했지만 세금계산서는 12월 25일에 발급했다면, 작성일자는 12월 15일, 전송일자는 12월 25일입니다. 부가세 신고 시에는 작성일자 기준으로 해당 과세기간(1~6월, 7~12월)의 매출·매입을 집계합니다.
손택스에서도 엑셀 다운로드가 되나요?
손택스 앱에서는 엑셀 다운로드 기능이 제한적입니다. 조회는 가능하지만, 대량 엑셀 다운로드나 일괄 출력은 PC 홈택스 이용을 권장합니다. 손택스는 외근 중 급하게 확인할 때 사용하고, 본격적인 정리나 출력은 PC에서 하는 것이 효율적입니다. 다만 손택스에서도 개별 세금계산서를 PDF로 저장하거나 이메일로 전송하는 기능은 지원됩니다.
주민번호로 받은 건 부가세 공제 안 되나요?
부가세 공제 가능합니다. 사업자등록 전에 주민번호로 받은 세금계산서도 사업자등록 후 부가세 신고 시 매입세액공제를 받을 수 있습니다. 단, 과세기간 종료 후 20일 이내에 사업자등록을 신청해야 합니다. 예를 들어 2025년 1~6월에 주민번호로 세금계산서를 받고, 2025년 7월 20일까지 사업자등록을 신청하면 1~6월분도 매입세액공제 가능합니다. 과세기간 종료 후 20일이 지나면 매입세액공제가 불가능하므로, 빨리 사업자등록 전환을 하세요.
홈택스 아이디가 없어도 조회 되나요?
네, 승인번호가 있다면 가능합니다. 전자세금계산서 발급사실 조회 메뉴는 비회원 조회가 가능하므로, 홈택스 아이디나 공동인증서가 없어도 24자리 승인번호만 있으면 발급 사실을 확인할 수 있습니다. 승인번호는 거래처가 세금계산서를 발급할 때 자동으로 생성되는 고유번호로, 거래처에게 요청하여 받으세요. 홈택스 메인 화면에서 “조회/발급” → “제3자 발급사실 조회” 메뉴로 이동하여 승인번호와 기타 정보를 입력하면 조회 가능합니다.
전송된 계산서를 취소할 수 있나요?
일단 국세청에 전송된 세금계산서는 취소 불가능합니다. 하지만 수정세금계산서를 발급하여 내용을 수정할 수 있습니다. 수정 사유는 크게 3가지입니다. 착오정정: 금액이나 날짜 등을 잘못 기재한 경우 (수정 사유 코드: 01), 환입: 물건을 반품한 경우 (수정 사유 코드: 02), 계약해제: 계약이 취소된 경우 (수정 사유 코드: 03). 수정세금계산서는 원본 세금계산서와 연결되며, 부가세 신고 시 반영됩니다.
전자세금계산서 발급 및 전송 의무와 관련된 법령은 찾기쉬운 생활법령정보에서 확인 가능합니다. 찾기쉬운 생활법령정보는 법제처가 운영하는 법령 해설 사이트로, 부가가치세법, 세금계산서 발급 의무, 가산세 규정 등을 쉽게 설명합니다.
시스템 오류나 도저히 조회가 안 될 때는 국세상담센터 126번으로 문의하세요. 국세상담센터는 평일 오전 9시~오후 6시까지 운영되며, 세금계산서 발급, 조회, 부가세 신고 등 모든 세무 상담을 무료로 제공합니다.
마무리하며
전자세금계산서 조회가 안 될 때는 당황하지 말고 3가지 원인을 체크하세요. 조회 기간 설정, 주민번호 수취분 확인, 발급사실 조회 순서로 확인하면 대부분 해결됩니다.
외근 중이거나 PC가 없다면 손택스 앱을 활용하세요. 지문 인증으로 1초 만에 로그인하고, 10초 만에 세금계산서 확인 완료. 거래처 말만 믿지 말고 본인이 직접 확인하는 습관을 들이세요.
승인번호가 있다면 홈택스 아이디 없이도 비회원 조회로 발급 사실을 확인할 수 있습니다. 가산세 피하는 가장 확실한 방법은 직접 확인입니다! 📱✅💼
공식 참고 링크 안내
안드로이드 폰 사용자는 구글 플레이스토어에서 국세청 손택스 설치하기
로그인 없이 승인번호로 확인하려면 홈택스 발급사실 조회 이용하기
전자세금계산서 발급 의무 법령은 찾기쉬운 생활법령정보에서 확인하기