아이 돌반지 팔아서 만든 500만 원을 주식 계좌에 넣어줬습니다. 삼성전자도 사고 애플도 샀습니다. 이제 끝인 줄 알았는데 주변에서 “증여세 신고 했어?”라고 묻습니다. 신고를 해야 한다는 건 어렴풋이 들었는데 복잡할 것 같아서 미루고 있습니다. 어차피 2천만 원 이하라 세금 낼 것도 없는데 굳이 신고를 해야 할까요?
결론부터 말하면 반드시 해야 합니다. 지금 신고하는 5분 귀찮음이 나중에 자녀가 낼 수천만 원의 세금을 아껴줍니다. 지금 500만 원으로 산 삼성전자가 10년 뒤 5천만 원이 된다면? 신고를 안 해두면 국세청은 나중에 오른 금액 전체를 증여로 볼 수 있습니다. 하지만 지금 신고해서 취득가액을 확정해두면 미래의 차익은 자녀 것이 됩니다. 증여세 신고는 세금을 내러 가는 게 아니라 비과세 확정 도장을 받으러 가는 겁니다.
자녀 주식 계좌, 만들고 방치하면 세금 폭탄?
많은 부모들이 착각합니다. “2천만 원 이하니까 세금 없잖아? 그럼 신고 안 해도 되겠지.” 절대 아닙니다. 세금을 안 내는 것과 신고를 안 해도 되는 건 완전히 다른 이야기입니다. 증여세 공제 한도 안에 들어와서 세금은 0원이 맞지만, 신고는 반드시 해야 합니다.
왜냐하면 신고를 해야 증여한 금액과 시점이 공식 기록으로 남기 때문입니다. 지금 아이 계좌에 500만 원을 넣어주고 삼성전자 주식을 샀다고 칩시다. 신고를 안 했습니다. 10년 뒤 삼성전자 주가가 3배 올라서 계좌 잔고가 1,500만 원이 됐습니다. 아이가 성인이 돼서 이 주식을 팔려고 합니다.
이때 국세청 시스템이 의심합니다. “이 미성년자 계좌에 1,500만 원이 어디서 나왔지? 부모가 준 건가?” 증여세 신고 기록이 없으니까 증여 시점과 금액을 확인할 길이 없습니다. 최악의 경우 1,500만 원 전체를 성인이 된 시점에 증여받은 것으로 추정해서 세금을 물릴 수 있습니다.
하지만 10년 전에 500만 원을 증여하고 신고를 해뒀다면? 기록이 남아 있으니 “아, 10년 전에 500만 원 받았고, 나머지 1,000만 원은 주식 수익이구나”라고 명확히 구분됩니다. 주식 수익은 증여가 아니니 세금 문제가 없습니다. 신고는 미래의 분쟁을 막는 보험입니다.
또 하나 중요한 이유가 있습니다. 10년 단위 공제 한도를 관리하기 위해서입니다. 미성년자는 직계존속으로부터 10년간 2천만 원까지 증여세 없이 받을 수 있습니다. 부모와 조부모를 합쳐서 2천만 원입니다. 예를 들어 아빠가 1천만 원 줬고, 나중에 할아버지가 또 1천만 원 주면 딱 2천만 원입니다.
그런데 신고를 안 해두면 나중에 누가 언제 얼마를 줬는지 증명할 방법이 없습니다. 할아버지가 “내가 3년 전에 1천만 원 줬는데?” 해도 기록이 없으면 국세청은 인정 안 합니다. 신고를 해두면 정확히 누가 언제 얼마를 줬는지 추적되고, 10년 단위 한도를 정확히 관리할 수 있습니다.
무신고 가산세도 있습니다. 증여세가 0원이어도 신고를 안 하면 과태료가 나올 수 있습니다. 실무적으로는 소액이면 국세청이 굳이 추징하지 않는 경우가 많지만, 법적으로는 가능합니다. 억울한 일 당하지 않으려면 그냥 신고하는 게 답입니다.
신고 기한은 증여일이 속한 달의 말일로부터 3개월 이내입니다. 1월 15일에 돈을 넣어줬다면 1월 31일부터 계산해서 4월 30일까지 신고하면 됩니다. 여유가 있으니 천천히 준비하면 됩니다. 기한을 놓쳤다면 기한 후 신고라도 하세요. 늦게라도 하는 게 안 하는 것보다 백 배 낫습니다.
0세부터 20세까지 1억 4천만 원 세금 없이 물려주기
증여세 면제 한도를 전략적으로 쓰면 자녀가 성인 될 때까지 상당한 금액을 세금 없이 물려줄 수 있습니다. 핵심은 10년 단위로 리셋된다는 점입니다. 한 번 쓰면 끝이 아니라 10년마다 다시 채워집니다.
미성년자는 10년간 2천만 원, 성인은 10년간 5천만 원입니다. 이걸 최대한 활용하는 플랜을 짜보겠습니다. 아이가 태어나자마자 시작한다고 가정합니다.
0세 시점에 2천만 원을 증여합니다. 미성년자 공제 한도 2천만 원을 꽉 채웁니다. 주식 계좌에 넣어서 장기 투자를 시작합니다. 이 돈은 아이가 20세가 될 때까지 20년간 복리로 불어납니다.
10세 시점에 다시 2천만 원을 증여합니다. 10년이 지났으니 공제 한도가 리셋됩니다. 또 2천만 원을 세금 없이 줄 수 있습니다. 이 돈도 주식 계좌에 넣어서 10년간 굴립니다.
20세 시점에 5천만 원을 증여합니다. 성인이 되면 공제 한도가 5천만 원으로 늘어납니다. 대학 입학할 때 목돈을 줄 수 있습니다. 이 돈은 등록금으로 쓰거나 아니면 계속 투자해서 굴릴 수도 있습니다.
30세 시점에 또 5천만 원을 증여합니다. 20세부터 10년이 지났으니 또 리셋됩니다. 이때쯤이면 아이가 결혼할 나이입니다. 결혼 자금이나 전세금으로 쓸 수 있습니다.
이렇게 하면 0세부터 30세까지 총 1억 4천만 원을 세금 한 푼 안 내고 물려줄 수 있습니다. 2천만 원 + 2천만 원 + 5천만 원 + 5천만 원 = 1억 4천만 원입니다. 여기에 주식 수익까지 붙으면 실제 자산은 훨씬 더 불어납니다.
만약 0세에 증여한 2천만 원이 20년간 연평균 7%로 불어난다면? 복리 계산을 해보면 약 7,738만 원이 됩니다. 원금의 3.87배입니다. 10세에 증여한 2천만 원이 10년간 7%로 불어나면 약 3,934만 원입니다. 20세에 증여한 5천만 원이 10년간 7%로 불어나면 약 9,836만 원입니다.
세 개를 합치면 약 2억 1,508만 원입니다. 증여한 원금 9천만 원이 20~30년 투자로 2억이 넘는 자산이 되는 겁니다. 물론 7% 수익률이 보장되는 건 아니지만, S&P500 지수의 장기 평균 수익률이 약 10% 정도 되니 불가능한 수치는 아닙니다.
할아버지 할머니가 계시다면 더 많이 줄 수 있습니다. 조부모도 손자에게 직계존속으로서 증여 가능하고, 공제 한도도 부모와 합산입니다. 아빠가 1천만 원, 엄마가 1천만 원, 할아버지가 1천만 원, 할머니가 1천만 원 이렇게 나눠서 주면 총 4천만 원인데, 공제 한도는 2천만 원이니까 초과분 2천만 원에 대해서만 세금을 내면 됩니다.
초과분 2천만 원의 증여세는 10% 세율이 적용돼서 200만 원입니다. 4천만 원 주는데 세금 200만 원이면 실효 세율은 5%입니다. 이 정도면 충분히 감수할 만합니다. 물론 2천만 원 안에서만 준다면 세금은 0원입니다.
이 플랜을 실행하려면 신고가 필수입니다. 0세 때 신고, 10세 때 신고, 20세 때 신고, 30세 때 신고. 매번 신고를 해야 10년 단위 리셋이 공식적으로 인정됩니다. 신고 안 하고 나중에 합치면 10년 단위가 아니라 누적으로 잡혀서 세금 폭탄 맞습니다.
홈택스 증여세 신고, 집에서 10분 만에 끝내는 법
홈택스 들어가기 무서우시죠? 괜찮습니다. 로그인만 하면 80%는 끝난 겁니다. 생각보다 훨씬 간단합니다. 준비물은 딱 세 가지입니다. 부모 공동인증서 또는 간편인증, 이체 확인증, 가족관계증명서입니다.
먼저 홈택스 사이트에 접속합니다. 중요한 포인트가 있습니다. 부모 명의가 아니라 자녀 명의로 로그인해야 합니다. 증여를 받은 사람이 신고하는 구조거든요. 자녀 주민번호로 로그인하되, 본인인증은 부모 휴대폰으로 하면 됩니다. 미성년자는 본인 인증 수단이 없으니 법정대리인 인증으로 진행됩니다.
로그인 후 상단 메뉴에서 신고와 납부를 찾습니다. 그 안에 세목별 신고라는 메뉴가 있습니다. 증여세를 선택하고 일반신고를 누릅니다. 그러면 정기신고와 기한 후 신고가 나오는데, 기한 안이면 정기신고, 기한 지났으면 기한 후 신고를 선택합니다.
신고서 작성 화면이 나옵니다. 기본 정보부터 입력합니다. 수증자는 자녀 이름과 주민번호가 자동으로 들어가 있습니다. 증여자 정보를 입력하는 칸이 나오는데, 여기에 부모 이름과 주민번호를 씁니다. 아빠가 줬으면 아빠, 엄마가 줬으면 엄마, 둘 다 줬으면 둘 다 입력합니다.
증여일을 입력합니다. 계좌에 돈을 넣어준 날짜를 쓰면 됩니다. 은행 이체 내역서에 나온 날짜를 그대로 쓰세요. 주식을 산 날이 아니라 현금을 준 날이 증여일입니다. 만약 주식을 직접 증여했다면 주식이 이동한 날이 증여일입니다.
증여 재산 명세를 입력합니다. 현금을 줬으면 현금, 주식을 줬으면 주식을 선택하고 금액을 씁니다. 현금 500만 원을 줬다면 500만 원이라고 쓰면 됩니다. 주식을 증여했다면 증여일 당일의 주식 시가를 씁니다. 삼성전자 10주를 증여했고 당일 종가가 7만 원이었다면 70만 원입니다.
다음 화면으로 넘어가면 공제 항목이 나옵니다. 직계존속 증여 공제를 선택합니다. 미성년자는 2천만 원, 성인은 5천만 원이 자동으로 입력됩니다. 증여 금액이 2천만 원 이하면 공제 후 과세 표준이 0원이 됩니다.
세액 계산 화면이 나옵니다. 납부할 세액이 0원이라고 표시됩니다. 이 상태로 다음 단계로 넘어갑니다. 서류 첨부 화면이 나오는데, 가족관계증명서와 이체 확인증을 파일로 업로드합니다. 은행 앱에서 이체 내역 캡처하거나 PDF로 저장해서 올리면 됩니다.
최종 확인 화면에서 입력한 내용을 다시 한번 체크합니다. 증여자 이름, 수증자 이름, 금액, 날짜가 맞는지 확인하세요. 틀렸으면 수정하고, 맞으면 전자 신고 버튼을 누릅니다. 신고 완료 메시지가 뜨고 접수번호가 나옵니다. 이 접수번호를 캡처해서 보관하세요.
여기까지 걸리는 시간? 서류가 준비되어 있다면 10분입니다. 처음 하는 거라 좀 헤맨다 해도 20분이면 충분합니다. 세무사 수수료 10만 원 내지 말고 집에서 하세요. 한 번 해보면 다음에는 5분 만에 끝납니다.
만약 서류를 잘못 올렸거나 금액을 틀리게 입력했다면? 수정 신고를 하면 됩니다. 홈택스에 다시 로그인해서 신고 내역 조회하고 수정 신고 버튼 누르면 됩니다. 기한 안에 수정하면 아무 문제 없습니다.
기한을 놓쳤다면 기한 후 신고를 하세요. 가산세가 붙을 수 있지만 세금 자체가 0원이면 가산세도 0원입니다. 다만 신고 의무 불이행으로 과태료가 나올 수 있으니 빨리 하는 게 좋습니다. 기한 후 신고라도 안 하는 것보단 백 배 낫습니다.
월 10만 원의 기적, 20년 뒤 얼마가 되어 있을까?
계좌도 만들었고 증여세 신고도 했으면 이제 본격적으로 자산을 불려야 합니다. 여기서 중요한 건 복리의 힘입니다. 아인슈타인이 “복리는 세상에서 가장 강력한 힘”이라고 했다는 말, 다들 들어보셨죠? 숫자로 증명해드리겠습니다.
매월 10만 원씩 자녀 계좌에 넣어주고 주식이나 ETF에 투자한다고 가정합니다. 연평균 수익률 7%를 가정합니다. S&P500 ETF의 장기 평균 수익률이 약 10%이고, 삼성전자 같은 우량주도 장기적으로 비슷하니 7%는 보수적인 가정입니다.
10년 뒤를 계산해보겠습니다. 원금은 월 10만 원 곱하기 120개월이니 1,200만 원입니다. 여기에 복리 수익이 붙으면 약 1,744만 원이 됩니다. 원금 대비 544만 원이 불어난 겁니다. 수익률로 따지면 45%입니다.
20년 뒤는 어떨까요? 원금은 2,400만 원입니다. 복리 효과를 더하면 약 5,202만 원이 됩니다. 원금의 2.17배입니다. 수익금만 2,802만 원입니다. 매달 10만 원씩 꾸준히 넣기만 했는데 5천만 원이 넘는 돈이 만들어진 겁니다.
30년 뒤는? 원금 3,600만 원이 약 1억 2,214만 원이 됩니다. 원금의 3.39배입니다. 수익금만 8,614만 원입니다. 아이가 태어나서 30세가 될 때까지 매달 10만 원씩만 넣어줘도 1억이 넘는 자산을 만들 수 있습니다.
만약 월 20만 원으로 늘린다면? 20년 뒤 약 1억 404만 원, 30년 뒤 약 2억 4,429만 원이 됩니다. 월 30만 원이라면 20년 뒤 약 1억 5,606만 원, 30년 뒤 약 3억 6,643만 원입니다. 대학 등록금은 물론이고 아이 결혼 자금, 첫 집 마련 자금까지 해결됩니다.
여기서 중요한 포인트가 있습니다. 수익률 1~2% 차이가 장기적으로는 엄청난 차이를 만듭니다. 연 5% 수익률로 월 10만 원씩 20년 투자하면 약 4,110만 원입니다. 하지만 연 7%면 5,202만 원, 연 10%면 7,594만 원입니다. 수익률 2%포인트 차이가 최종 금액을 1천만 원 이상 벌립니다.
그래서 어디에 투자하느냐가 중요합니다. 은행 적금은 연 3~4%밖에 안 됩니다. 물가 상승률 고려하면 실질 수익률은 거의 0%입니다. 주식 ETF나 우량주에 투자해야 연 7~10%가 가능합니다. 물론 변동성은 있지만 20~30년 장기로 보면 충분히 기대할 수 있는 수익률입니다.
배당금을 재투자하면 복리 효과가 더 커집니다. 삼성전자 같은 배당주에 투자하면 매년 배당금이 나옵니다. 이 배당금을 현금으로 빼지 말고 다시 주식을 사는 겁니다. 미래에셋증권 앱에서 배당금 자동 재투자 설정을 해두면 배당금이 들어오는 즉시 같은 주식을 매수합니다.
배당금 재투자를 하면 보유 주식 수가 점점 늘어나고, 늘어난 주식에서 또 배당금이 나오고, 그걸로 또 주식을 사고, 이게 반복되면서 눈덩이처럼 불어납니다. 이게 진짜 복리입니다. 연 7% 수익률에 배당 재투자까지 더하면 실질 수익률은 8~9%까지 올라갈 수 있습니다.
한 가지 더, 세금도 고려해야 합니다. 국내 주식은 양도세가 없지만 배당소득세 15.4%를 뗍니다. 해외주식은 양도세 22%를 냅니다. 단 연 250만 원까지는 공제되니 소액 투자자는 세금이 거의 없습니다. 이런 세금까지 고려하면 국내 우량주나 국내 상장 해외 ETF가 절세에 유리할 수 있습니다.
개별 주식 vs ETF, 우리 아이에게 더 맞는 옷은?
자녀 계좌에 뭘 사줄지 고민되죠? 개별 주식이 나을까요, ETF가 나을까요? 정답은 없지만 상황에 따라 선택할 수 있습니다.
개별 주식의 장점은 명확합니다. 잘 고르면 수익률이 훨씬 높습니다. 10년 전에 삼성전자를 샀다면 지금 3배 이상 올랐습니다. 애플을 샀다면 10배 이상입니다. 테슬라는 20배입니다. 대박 종목을 하나 잡으면 ETF보다 훨씬 많이 벌 수 있습니다.
아이와 함께 고르는 재미도 있습니다. 아이가 좋아하는 브랜드, 아이가 관심 있는 분야의 주식을 사는 거죠. 레고 좋아하면 레고, 디즈니 좋아하면 디즈니, 맥도날드 좋아하면 맥도날드. 아이가 매일 접하는 브랜드의 주식을 사주면 아이도 관심 갖고 주가를 지켜봅니다. 이게 금융 교육이 됩니다.
단점은 리스크입니다. 잘못 고르면 망할 수도 있습니다. 10년 전에 잘나가던 회사가 지금은 쪽박 찬 경우도 많습니다. 노키아, 코닥, 제너럴일렉트릭 같은 회사들이 그렇습니다. 개별 주식은 분산이 안 되니까 한 종목이 망하면 투자금을 다 날릴 수 있습니다.
ETF의 장점은 안전성입니다. 여러 회사에 분산 투자하니까 한두 개 망해도 타격이 적습니다. S&P500 ETF는 미국 500개 대기업에 분산 투자하는 상품입니다. 애플, 마이크로소프트, 구글, 아마존, 테슬라 등이 다 들어 있습니다. 이 중 한두 개 빠져도 나머지가 받쳐줍니다.
관리도 편합니다. 개별 주식은 기업 실적을 계속 체크해야 하고, 악재 나오면 매도 타이밍을 고민해야 합니다. ETF는 그냥 사놓고 방치하면 됩니다. 20년 뒤에 확인해도 됩니다. 바쁜 부모님들에게 딱 맞습니다.
단점은 수익률이 평범하다는 겁니다. S&P500은 연평균 10% 정도 오르는데, 개별 주식 잘 고르면 연 20~30%도 가능합니다. 하지만 잘못 고르면 마이너스니까 평균적으로는 ETF가 더 안전하고 확실합니다.
추천 조합을 알려드리겠습니다. 전체 투자금의 70%는 ETF로 가고, 30%는 개별 주식으로 가는 겁니다. ETF로 안전판을 깔아놓고, 개별 주식으로 수익률을 올리는 전략입니다. 예를 들어 월 10만 원 투자한다면 7만 원은 S&P500 ETF, 3만 원은 삼성전자나 애플 같은 우량주에 넣는 겁니다.
나이에 따라 비율을 조정할 수도 있습니다. 아이가 어릴 때는 개별 주식 비중을 높여서 공격적으로 가고, 대학 입학 3~5년 전부터는 ETF 비중을 높여서 안정성을 높이는 겁니다. 대학 등록금 써야 하는 시점에 주가가 폭락하면 곤란하니까요.
국내 주식과 해외주식 비율도 고민해야 합니다. 국내 주식은 양도세가 없고 환율 리스크도 없습니다. 하지만 성장성은 미국 주식이 훨씬 높습니다. 절반은 삼성전자 같은 국내 우량주, 절반은 S&P500 ETF나 애플 같은 미국 주식으로 가는 게 균형 잡힌 포트폴리오입니다.
배당주도 좋습니다. 배당금이 매년 나오니까 현금 흐름이 생기고, 그걸 재투자하면 복리 효과가 커집니다. 국내는 삼성전자, KT, SK텔레콤 같은 통신주가 배당이 좋고, 미국은 코카콜라, 존슨앤존슨, P&G 같은 소비재 기업이 배당 귀족주입니다. 50년 넘게 배당을 꾸준히 올린 회사들이죠.
마지막으로 리밸런싱을 하세요. 1년에 한 번 정도 포트폴리오를 점검하는 겁니다. 개별 주식이 너무 많이 올라서 비중이 50%가 됐다면 일부 팔아서 ETF를 사는 겁니다. 반대로 ETF만 올라서 비중이 90%가 됐다면 일부 팔아서 개별 주식을 사는 겁니다. 비율을 맞추는 게 리밸런싱입니다.
리밸런싱을 하면 고점에서 팔고 저점에서 사는 효과가 생깁니다. 자동으로 저가 매수 고가 매도가 되는 거죠. 이게 장기 수익률을 높이는 비결입니다. 1년에 딱 한 번, 12월에 포트폴리오 점검하고 리밸런싱하세요. 30분이면 충분합니다.
자녀 주식 계좌는 단순히 돈을 모으는 통장이 아닙니다. 아이에게 경제 감각을 심어주고, 복리의 마법을 가르치고, 장기 투자의 중요성을 알려주는 교육 도구입니다. 계좌 개설 10분, 증여세 신고 10분, 매달 적립 10만 원이면 20년 뒤 5천만 원이 됩니다.
지금 신고하는 5분 귀찮음이 나중에 자녀가 낼 수천만 원의 세금을 아껴줍니다. 홈택스 켜세요. 자녀 명의로 로그인하고, 증여세 신고 누르고, 금액 쓰고, 서류 올리고, 전자 신고 누르면 끝입니다. 오늘 저녁 10분 투자하세요. 그 10분이 아이 미래의 1억을 만듭니다.
공식 참고 링크 안내
국세청 홈택스 증여세 신고
미래에셋증권 공식사이트
금융투자협회 금융정보